Medicare Premium ต้องเสียภาษีหรือไม่?

• ค่าใช้จ่าย Medicare รวมถึงเบี้ยประกันของ Medicare สามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้
• คุณสามารถหักค่ารักษาพยาบาลทั้งหมดที่มากกว่า 7.5 เปอร์เซ็นต์ของรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้วของคุณ
• คนส่วนใหญ่ไม่สามารถหักค่าเบี้ยประกันก่อนหักภาษีของ Medicare ได้เว้นแต่พวกเขาจะประกอบอาชีพอิสระ

เบี้ยประกันภัยเป็นหนึ่งในค่ารักษาพยาบาลจำนวนมากที่กรมสรรพากรอนุญาตให้คุณหักภาษีของคุณในแต่ละปี ซึ่งรวมถึงเบี้ยประกันภัยที่คุณจ่ายสำหรับ Medicare

โดยทั่วไปคุณไม่สามารถหักภาษีก่อนหักภาษีของคุณได้ แต่คุณสามารถรวมไว้ในการหักเงินรายปีของคุณได้

กรมสรรพากรอนุญาตให้คุณหักเงินที่คุณใช้จ่ายในการรักษาพยาบาลของคุณเองซึ่งมากกว่า 7.5 เปอร์เซ็นต์ของรายได้รวมทั้งเบี้ยประกันของคุณ

อ่านต่อเพื่อดูว่าคุณสามารถหักเบี้ยประกันสุขภาพและค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพอื่น ๆ ได้เมื่อใดวิธีการทำงานและอื่น ๆ

เบี้ยประกันของ Medicare สามารถลดหย่อนภาษีได้หรือไม่?

เบี้ยประกันสุขภาพจำนวนมากสามารถหักลดหย่อนภาษีได้รวมถึงเบี้ยประกันที่คุณจ่ายให้กับ Medicare ด้วย

แต่ต่างจากเบี้ยประกันสำหรับแผนประกันที่คุณได้รับจากนายจ้างโดยทั่วไปแล้วเบี้ยประกันของ Medicare จะไม่ถือเป็นภาษีก่อนหักภาษี การหักภาษีก่อนหักภาษีคือการหักออกจากค่าจ้างของคุณก่อนที่จะถูกหักภาษี

ตัวอย่างเช่นหากคุณมีแผนผ่านนายจ้างของคุณที่มีค่าใช้จ่าย $ 85 ต่อการจ่ายเงิน 85 ดอลลาร์นั้นจะถูกหักออกจากค่าใช้จ่ายทั้งหมดของคุณก่อนหักภาษี ดังนั้นหากเช็คทั้งหมดของคุณเท่ากับ 785 ดอลลาร์คุณจะต้องนำเงิน 85 ดอลลาร์ไปประกัน จากนั้นคุณจะต้องจ่ายภาษีในส่วนที่เหลือ $ 700

อย่างไรก็ตามเบี้ยประกันสุขภาพของคุณจะไม่ถูกนำออกก่อนหักภาษี คุณจะต้องหักภาษีเหล่านี้เมื่อคุณยื่นภาษีแทน เป็นกรณีนี้แม้ว่าคุณจะจ่ายเบี้ยประกันภัยโดยการหักเงินจากเช็คผลประโยชน์การเกษียณอายุของประกันสังคมก็ตาม

กฎการหักเงินขึ้นอยู่กับสถานการณ์เฉพาะของคุณรวมถึงรายได้และสถานะการจ้างงานของคุณ รายได้และสถานการณ์ของคุณอาจส่งผลต่อเบี้ยประกันของ Medicare ที่คุณสามารถหักลดหย่อนได้

โดยทั่วไปคุณสามารถหัก:

• ส่วนของพรีเมี่ยม คนส่วนใหญ่ได้รับส่วน A โดยไม่ต้องจ่ายเบี้ยประกันภัยจึงไม่มีอะไรให้หัก หากคุณชำระเบี้ยประกันภัยส่วน A และไม่ได้รับสวัสดิการประกันสังคมคุณสามารถหักเบี้ยประกันภัยได้
• ส่วน B พรีเมี่ยม. เบี้ยประกันภัยส่วน B สามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้ตราบเท่าที่คุณมีรายได้ตามหลักเกณฑ์
• ส่วน C พรีเมี่ยม. คุณสามารถหักเบี้ยประกันภัยส่วน C ได้หากคุณมีคุณสมบัติตรงตามหลักเกณฑ์รายได้
• ส่วน D พรีเมี่ยม. เช่นเดียวกับส่วน B และ C คุณสามารถหักเบี้ยประกันภัยส่วน D ของคุณได้หากคุณมีคุณสมบัติตรงตามหลักเกณฑ์รายได้
• Medigap เบี้ยประกันภัย Medigap สามารถนำไปหักลดหย่อนภาษีได้

คุณต้องใช้เอกสารอะไรบ้างในการหักภาษีของคุณ?

หากคุณชำระเบี้ยประกันภัยผ่านประกันสังคมคุณจะได้รับแบบฟอร์มชื่อ SSA-1099 ในแต่ละปี SSA-1099 จะแสดงเบี้ยประกันภัยที่คุณจ่ายสำหรับส่วน B และคุณสามารถใช้ข้อมูลนี้เพื่อแสดงรายการเบี้ยประกันภัยของคุณเมื่อคุณยื่นภาษี

นอกจากนี้คุณจะได้รับแบบฟอร์มจาก Medicare ที่เรียกว่าการแจ้งสรุปข้อมูลของ Medicare ประกาศโดยสรุปจะแสดงรายการบริการทั้งหมดที่คุณได้รับสิ่งที่ Medicare จ่ายให้พวกเขาและจำนวนเงินที่เรียกเก็บกับคุณ

Medicare จะส่งประกาศสรุปให้คุณทุก 3 เดือน หากคุณมีบัญชี MyMedicare คุณสามารถรับข้อมูลเดียวกันได้ตลอดเวลา

คุณสามารถใช้ข้อมูลบน SSA-1099 และประกาศสรุปของคุณเพื่อคำนวณจำนวนเงินที่คุณจ่ายในค่ารักษาพยาบาล IRS ช่วยให้คุณรวมค่าใช้จ่ายสำหรับบริการที่ Medicare ดั้งเดิม (ส่วน A และ B) ไม่ครอบคลุมเช่น:

• ใบสั่งยา
• การเยี่ยมชมทันตกรรม
• ฟันปลอม
• การตรวจตา
• เครื่องช่วยฟัง

เก็บบิลและใบเสร็จของคุณจากบริการเหล่านี้ คุณจะต้องให้พวกเขาคำนวณค่ารักษาพยาบาลทั้งหมดสำหรับปีนี้ เมื่อคุณยื่นภาษีคุณจะแสดงรายการค่าใช้จ่ายเหล่านี้พร้อมกับเบี้ยประกันภัยของคุณเป็นสิ่งที่เรียกว่าการหักเงินตามกำหนดการที่แยกรายการ

จะเกิดอะไรขึ้นถ้าฉันมีแผนส่วน C ส่วน D หรือ Medigap

คุณจะได้รับใบแจ้งยอดแยกต่างหากจากแผนบริการ Medicare ที่ขายโดยส่วนตัวซึ่งรวมถึงส่วน C ส่วน D และ Medigap เว้นแต่คุณจะจ่ายค่าบริการใด ๆ จากผลประโยชน์ประกันสังคมของคุณ

หากคุณชำระเงินโดยใช้ประกันสังคมคุณจะได้รับข้อมูลเกี่ยวกับ SSA-1099 มิฉะนั้นคุณจะได้รับใบแจ้งยอดจาก บริษัท ประกันภัยของคุณ โทรหา บริษัท ประกันของคุณหากคุณยังไม่ได้รับข้อมูลที่ควรจะเป็น

ข้อ จำกัด ในการหักเบี้ยประกันของ Medicare คืออะไร?

ตามกฎทั่วไปกรมสรรพากรอนุญาตให้คุณหักค่ารักษาพยาบาลที่เกิน 7.5 เปอร์เซ็นต์ของรายได้รวมที่ปรับปรุงแล้ว (AGI) ของคุณ AGI ของคุณคือจำนวนเงินที่คุณทำได้ในหนึ่งปีหลังจากหักภาษีทั้งหมด ซึ่งรวมถึงค่าลดหย่อนที่คุณจ่ายสำหรับ Medicare หรือประกันอื่น ๆ

ความสามารถในการหักเบี้ยประกันภัยของคุณขึ้นอยู่กับ AGI ของคุณและจำนวนเงินที่คุณจ่ายสำหรับเบี้ยประกันภัยของคุณ

ตัวอย่างเช่นสมมติว่า AGI ของคุณเท่ากับ 20,000 ดอลลาร์ คุณสามารถหักค่ารักษาพยาบาลที่มากกว่า 7.5 เปอร์เซ็นต์ของรายได้ของคุณ ในกรณีนี้นั่นคือ $ 1,500

คุณอาจใช้เงินไปกับค่ารักษาพยาบาลเช่น:

• หักลดหย่อน
• copays
• ประกันเหรียญ
• บริการที่ไม่ครอบคลุม

หากเป็นเช่นนั้นคุณสามารถหักภาษีได้มากขึ้น

อย่าลืมว่าคุณสามารถหักค่ารักษาพยาบาลที่คุณจ่ายซึ่งมากกว่า 7.5 เปอร์เซ็นต์ของรายได้ของคุณ นั่นหมายความว่าคุณจะต้องรวมค่าใช้จ่ายทั้งหมดจาก SSA-1099 ใบแจ้งสรุปและใบเสร็จรับเงินเพื่อให้คุณสามารถทราบจำนวนเงินที่คุณจ่ายไปสำหรับการดูแลทางการแพทย์ของคุณในระหว่างปีภาษี

จะเป็นอย่างไรหากคุณประกอบอาชีพอิสระ

การหักค่ารักษาพยาบาลของคุณจะทำงานแตกต่างกันออกไปหากคุณเป็นเจ้าของ ผู้ประกอบอาชีพอิสระสามารถหักเบี้ยประกันภัยก่อนหักภาษีได้ ซึ่งเรียกว่าการหัก "เหนือเส้น"

การจ่ายเบี้ยประกันภัยก่อนหักภาษีจะช่วยลด AGI ของคุณซึ่งจะช่วยให้คุณสามารถหักค่ารักษาพยาบาลได้มากขึ้น นอกจากนี้ IRS ยังช่วยให้คุณสามารถหักค่าเบี้ยประกันของ Medicare ก่อนหักภาษีสำหรับคู่สมรสของคุณได้อีกด้วย

คุณถือเป็นอาชีพอิสระหากคุณเป็นเจ้าของธุรกิจที่มีรายได้แม้ว่าคุณจะเป็นเจ้าของคนเดียวก็ตาม

ตัวอย่างเช่นหากคุณทำงานที่ปรึกษาอิสระในวัยเกษียณคุณสามารถหักค่าเบี้ยประกันของ Medicare ก่อนหักภาษีได้ หากธุรกิจของคุณไม่สร้างรายได้ให้กับคุณคุณจะหักผลประโยชน์ก่อนหักภาษีไม่ได้

สำหรับคนส่วนใหญ่การหักเบี้ยประกันภัยก่อนหักภาษีหมายถึงการประหยัดภาษีอย่างจริงจัง แต่อาจไม่เป็นเช่นนั้นในทุกสถานการณ์ คุณสามารถเลือกที่จะไม่หักค่าเบี้ยประกันของคุณก่อนหักภาษีและแทนที่จะหักเป็นรายการหักตามกำหนดการ A ในเวลาเสียภาษี

หากคุณประกอบอาชีพอิสระคุณสามารถใช้เครื่องมือออนไลน์เพื่อดูว่าภาษีจะเป็นอย่างไรเมื่อหักภาษีก่อนหักภาษีและหักแบบรายการ

จะเป็นอย่างไรหากคุณทำงานและไม่ได้ประกอบอาชีพอิสระ

หากคุณยังทำงานให้กับนายจ้าง แต่มี Medicare คุณสามารถใช้ตาราง A เพื่อหักเบี้ยประกันของคุณได้ คุณสามารถลงรายการค่ารักษาพยาบาลทั้งหมดของคุณรวมทั้งเบี้ยประกันภัย จะใช้กฎ AGI เดียวกันไม่ว่าแหล่งรายได้ของคุณจะเป็นอย่างไร

คุณจะหักเบี้ยประกันของ Medicare ได้อย่างไร?

คุณสามารถหักเบี้ยประกัน Medicare ของคุณได้ในไม่กี่ขั้นตอน สิ่งสำคัญคือต้องใช้เวลาในแต่ละขั้นตอนเพื่อให้แน่ใจว่าคุณจะไม่พลาดการประหยัดภาษีใด ๆ

ขั้นตอนในการค้นหาจำนวนเงินที่คุณสามารถหักออกสำหรับค่าใช้จ่ายด้านการดูแลสุขภาพของคุณ:

1. กำหนด AGI ของคุณสำหรับปี
2. รวบรวมใบเสร็จทางการแพทย์ SSA-1099 ใบแจ้งสรุปและใบแจ้งยอดประกันทั้งหมด
3. เพิ่มเงินที่คุณใช้ไปกับการดูแลสุขภาพของคุณเองในปีนี้
4. ใช้แบบฟอร์ม IRS 1040 หรือ 1040-SR
5. ป้อนค่ารักษาพยาบาลของคุณในบรรทัดที่ 1 ถึง 4 ของแบบฟอร์ม 1040 หรือ 1040-SR แบบฟอร์มนี้จะนำคุณไปสู่การคำนวณ 7.5 เปอร์เซ็นต์ของ AGI ของคุณจากนั้นลบตัวเลขนั้นออกจากค่ารักษาพยาบาลทั้งหมดของคุณ
6. คุณสามารถหักจำนวนเงินที่คุณจ่ายสำหรับค่ารักษาพยาบาลที่มากกว่า 7.5 เปอร์เซ็นต์ของ AGI ของคุณ

ตัวอย่างเช่นสมมติว่าคุณมี AGI 40,000 เหรียญ เมื่อคุณรวมค่ารักษาพยาบาลทั้งหมดของคุณจาก SSA-1099 การแจ้งสรุปใบเสร็จรับเงินและใบแจ้งยอดอื่น ๆ คุณจะได้รับเงินทั้งหมด $ 6,000

ดังนั้นคุณสามารถหักค่ารักษาพยาบาลได้ $ 3,000: 7.5 เปอร์เซ็นต์ของ 40,000 ดอลลาร์คือ 3,000 ดอลลาร์และ 6,000 ดอลลาร์ลบ 3,000 ดอลลาร์คือ 3,000 ดอลลาร์

จะค้นหาความช่วยเหลือเกี่ยวกับภาษีของคุณได้อย่างไรหากคุณใช้ Medicare

แหล่งข้อมูลต่อไปนี้สามารถช่วยเรื่องภาษีของคุณหรือให้ข้อมูลเพิ่มเติมแก่คุณ:

• การให้คำปรึกษาด้านภาษีสำหรับผู้สูงอายุ (TCE). TCE ให้ความช่วยเหลือในการจัดเตรียมภาษีฟรีจากอาสาสมัครที่ได้รับการรับรองจาก IRS คุณสามารถค้นหาสำนักงานในพื้นที่ได้ที่หมายเลข 888-227-7669
• ความช่วยเหลือด้านภาษีเงินได้ของอาสาสมัคร (VITA) เช่นเดียวกับ TCE บริการนี้ให้ความช่วยเหลือในการจัดเตรียมภาษีฟรี คุณสามารถติดต่อพวกเขาได้โดยโทร 800-906-9887
• ตัวระบุตำแหน่งบริการของกรมสรรพากร คุณสามารถค้นหาผู้ให้บริการ TCE หรือ VITA ในพื้นที่ได้จากเว็บไซต์ IRS
• ศูนย์ช่วยเหลือผู้เสียภาษี (TACs) คุณสามารถนัดหมายได้ที่ TACs เพื่อรับคำตอบสำหรับคำถามของคุณ

ซื้อกลับบ้าน

• คุณสามารถหักเบี้ยประกัน Medicare และค่ารักษาพยาบาลอื่น ๆ จากภาษีของคุณได้
• คุณสามารถหักเบี้ยประกันภัยที่คุณจ่ายสำหรับส่วนใด ๆ ของ Medicare รวมทั้ง Medigap
• คุณสามารถหักเงินที่มากกว่า 7.5 เปอร์เซ็นต์ของ AGI ของคุณเท่านั้น

บทความนี้ได้รับการอัปเดตเมื่อวันที่ 20 พฤศจิกายน 2020 เพื่อแสดงข้อมูล Medicare ในปี 2021